第十五条物资管理人员接获核准修订月用量的《用料差异反应表》后应立即查询《库存管理表》，查询该等物资的在途量与进度，研究是否需要修改交货期。
修改物资交货期
第十六条物资管理人员经研究需修改交货期时，应填具《交货期变更联络单》送请采购部门采取措施，采购部门应将处理结果于“采购部门答复”栏内填妥，送回物控人员列入管理档案。
存量管理作业部门及其职责
第十七条物资管理控制人员。属于物资存量管理作业中心，负责月使用量基准设(修)定，用料差异分析及采取措施。
第十八条采购部门。负责各项材料内购、外购的设(修)定，采购作业期限设(修)定及采购进度管理与异常处理。
（第三节）库存管理实用表单
一、采购物资提货单
采购物资提货单如表9-1所示。
表9-1采购物资提货单
编号：日期：
项目产品料号品名规格单位数量说明销货
样品
检验
其他厂长批示生产科长物资质管提（送）货人
二、库存物资日报表
库存物资日报表如表9-2所示。
表9-2库存物资日报表
编号：日期：
批号等级规格昨日结存缴库发送退回本日本月累计本日本月累计本日本月累计本日结存
三、物资收支情况登记表
物资收支情况登记表如表9-3所示。
表9-3物资收支情况登记表
编号：日期：
名称材料编号单位数量上期库存量本期收入本期发出本期结存供应厂商
四、物资库存计划表
物资库存计划表如表9-4所示。
号码需要日期51015202530备
注五、物资用量计划表
物资用量计划表如表9-5所示。
用量六、物资存量计划表
物资存量计划表如表9-6所示。
表9-6物资存量计划表
编号：日期：
材料
名称每月
用量平均每
日用量每日最
高用量订货点
数量交货
日期订货
数量最高
存量平均
存量可用
日数备注七、库存物资供需分析表
库存物资供需分析表如表9-7所示。
表9-7库存物资供需分析表
编号：日期：
材料名称规
格单
位供应状况基本存量供需措施库
存已
订未
订合
计月
份月
份月
份月
份月
份合
计增购
数量催交
数量缓交
数量减购
数量紧急
采购备
注八、进货日报表
进货日报表如表9-8所示。
表9-8进货日报表
编号：日期：
序号料号品名规格厂商数量消单备注
九、物资验收登记表
物资验收登记表如表9-9所示。
表9-9物资验收登记表
订购单编号：日期：
编号名称订购数量规格符合是否单位实收数量单价总价是否分批交货
是否科目
会计厂商
供应合
计检查抽样%不良全数个不良验收结果检查主管检查员总经理成本会计仓库采购主管核算主管收料主管制表
十、退货单
退货单如表9-10所示。
表9-10退货单
厂商：日期：编号：
材料编号名称数量备注签章退货理由
十一、生产物资收支统计表
生产物资收支统计表如表9-11所示。
表9-11生产物资收支统计表
编号：日期：
材料名称规格单位上期结存本期领入本期发出用途数量本期结存备注
十二、物资库存月报表
物资库存月报表如表9-12所示。
表9-12物资库存月报表
编号：日期：
物资名称规格单位上期结存数量本月进库数量本月出库数量结存数量
十三、物资领取表
物资领取表如表9-13所示。
表9-13物资领取表
领用单位：发料日期：
制造号码：领料单号：
物料名称规格色纹单位领料数量实发数量备注用途
十四、物资样品提取登记表
物资样品提取登记表如表9-14所示。
表9-14物资样品提取登记表
部门：日期：
日期客户名称客户编号品名规格品名代号品级数量出库单位代号提取人签收
十五、退料登记表
退料登记表如表9-15所示。
表9-15退料登记表
退料部门：编号：
原领料批号：日期：
退料名称料号退料量实收量退料原因溢领省料不适用品质差订单取消其他备注
十六、送货月报表
送货月报表如表9-16所示。
表9-16送货月报表
编号：日期：
供应商编号供应商日计月计余额进货
净额收支
金额进货
金额进货退货
折让金额净进货
金额余购
金额未结清票
据余额总债务
余额十七、送货验收登记表
送货验收登记表如表9-17所示。
表9-17送货验收登记表
编号：日期：
进料时间厂商名称订购数料号交货数订单号码品名规格应收数发票号码实收数检验项目检验规格检验状况数量判定检验数量不良数不良率处理情况接收拒收特检全检备注仓库
主管入库
员质管
主管检验
员点收
员十八、坏品退修登记表
坏品退修登记表如表9-18所示。
表9-18坏品退修登记表
编号：日期：
退库部门退库日期入库部门借方科目贷方科目要求领修单位领修日期年月日件号名称规格数量单位制造号码退库原因品管检
验原因处理方式会计部门管理部门发修品者领修品者主管品管入库制单
十九、滞料处理催办登记表
滞料处理催办登记表如表9-19所示。
表9-19滞料处理催办登记表
编号：日期：
交办单编号经办部门预定完成日期月日拟延期完成日期月日催办
事项逾期
原因处理
对策主管催办主管经办
二十、废料处理情况登记表
废料处理情况登记表如表9-20所示。
表9-20废料处理情况登记表
编号：日期：
物品
名称物资
编号数量处理
方式废弃转作其他用途
让售改造其他处理
说明损失
分析账面价值处理出入或价值处理支出损失金额
二十一、物资缺货日报表
物资缺货日报表如表9-21所示。
表9-21物资缺货日报表
编号：日期：
商品编号品名规格尺寸数量进货日期摘要（第四节）库存管理规范化细节执行标准
一、库存物资盘点操作规范
（一）库存物资盘点的分类
1.按盘点地点进行分类
按盘点地点可以分为物资存储地盘点和生产线盘点。
2.按盘点规模进行分类
（1）小盘点。是指物资仓库的盘点，目的是查核账面的数量与实物有否一致以及呆料增减情况，通常一个月一次。
（2）中盘点。是指除了盘点仓库内的物资外，还包含生产现场的物资、半成品、成品等，除了查核料账外，还可对成本的核算加以矫正。一般半年一次。
（3）大盘点。是指对物资的全面盘点，包含生产器具、现金、有价证券等，一般一个年度一次。
3.按盘点时间进行分类
（1）日常盘点。也称动碰复核，当出现发货情况后，盘点员立刻进行盘点，保持卡、物相符。
（2）临时盘点。这种盘点是指当遇到保管员替班、调离、收发业务中出现数量交接不清等问题时而进行的盘点。
（3）定期盘点。定期盘点一般是规模较为庞大的盘点，它是由保管员、物料会计、盘点员等共同进行盘点工作的一种形式。
（二）物资盘点的技巧
1.确定物资的数量
当物资众多很难在短时间内盘点清楚时，可以采用总重量除以单个重量的方法求出物资的数量。同样，对于码垛的物资，可以用码垛高度乘以相应的高度数量。同理，用数量推断重量也可以。
2.严格区分物资的属性
对于合格的物资、特采物资、待发送物资、待检验物资等多种类型，应该严格区分，防止出现混乱。
（三）物资盘点的基本程序
除了生产线盘点以外，其他类型的盘点都要按照以下程序进行。
1.盘点日期的确定
如果是临时盘点和日常盘点，通常不需要确定盘点日期。通常是在每个月的月底进行盘点，在盘点的过程中，物资仓库的物品禁止移动，也就是不可入库及出库。盘点日期决定财务部门成本会计的决算，因此需要特别注意。
2.盘点人员的确定
盘点一般实行三级盘点制度，这主要是为了更真实、有效地进行盘点工作，所以一定要做好初盘、复盘、监盘、抽盘相关作业人员的选择。
3.准备好盘点工具
盘点工具包括盘点使用到的器皿器具、报表。报表必须事先印妥，并在人员培训时进行演练。
4.做好地点清理、账目结算
在进行物资盘点前，应清扫盘点地点，对各类原始单据进行汇总、分类，以方便盘点工作的进行。
5.进行盘点申请
申请盘点所需要的表单主要有盘点卡(用于贴示物料)和盘点清册(用于汇总物料库资料)。盘点卡一般一式两联，一联盘点人自存，一联挂(贴)在盘点物品上。
6.成立盘点领导小组
因为定期盘点是一项比较繁重和复杂的工作，靠个人或几个人不可能完成，因此应该划分盘点区域并配置相应的负责人，对盘点工作进行任务分配。
7.物资管理人员自行盘点
在正式盘点工作没有开始前，物资管理人员应该首先进行自我盘点，纠正管理工作中的问题。
（四）盘点差异原因的分析与处理
盘点差异是指盘点所得资料与账目资料不相同的现象。盘点差异的大小直接关系到物料需求计划的准确性，它也反映了物资管理工作的好坏。
1.分析差异原因
（1）料账处理制度有缺点，料账不能真实反映实际情况。例如物资的分类太笼统，容易造成各物料混淆，进行多次统计、漏统计等现象。
（2）料账员素质过低，记账错误或进料、发料的原始单据丢失造成料账不符。
（3）盘点人员不慎多盘或少盘。
（4）交接班工作不完善。
2.处理工作
盘点工作完成以后，应该进行如下工作。
（1）对相关人员做出奖惩。
（2）纠正料账、物资管制卡的账面。
（3）不足物资迅速办理订购。
（4）对呆料、废料迅速做出处理。
（5）做好整理、整顿、清扫、清洁工作。
（五）改善物资盘点制度
对盘点过程中发现的有关制度问题进行改进与完善。
二、物资盘点的方法
（一）循环盘点
这种方法又叫连续盘点制、开库式盘点，也就是周而复始地连续盘点库存物资。此方法是保持存货记录准确性的唯一可靠方法。
1.循环盘点法的内容