阎锡山自然明白蒋介石这句话的真意：少说这些漂亮话吧，你阎锡山对冯玉祥做得也够可以的了！瞬间，阎锡山想起了冯玉祥的国民军与直奉联军作战失利，被迫撤出京津，出南口，沿着京张路向口外撤退的路上，阎锡山乘人之危，趁火打劫，派兵在天镇、大同一带截击，使国民军遭受很大的损失，促使冯玉祥耿耿于怀，一直想回报此仇！可是，现在冯玉祥被软禁在晋地，他就是有三头六臂的能耐，也难以逃回他的西北军中。所以阎锡山依然不为所动，并且话中带刺地说：“此一时，彼一时，如果大家都记住过去的恩怨，恐怕连我也难和蒋主席为伍了。”
好厉害的结论，犹如一把利刃，刺进了蒋介石的心窝之中！因为他不仅谙熟此道，而且还是靠着此道发迹的，就说此次北平之行吧，也依旧是遵其道而行其事的。时下，既然阎锡山把这层面纱揭开了，他蒋某人也就用不着再费口舌绕弯子了：
“百川兄，咱们打开天窗说亮话，焕章兄能买你这份好意吗？”
“那他又能怎么样呢？”阎锡山冷然作笑，似乎在说：“请不要忘了，他是我的阶下囚！”
“焕章兄当然怎么样不了，更何况嘛……”蒋介石有意停顿了一下，“他还想以囚徒之身，拉百川兄下水呢！”
“这不可能！这绝不可能……”
“不！这完全可能。都是明白人，就无需把话说透了吧。”蒋介石瞥了一眼有些难堪的阎锡山，“我可以坦荡地告诉百川兄，软禁焕章兄是不起作用的。他手下的大将倒向任何一方，百川兄的处境就不堪乐观了。”
这是阎锡山最忌讳的大事。他为了探听虚实，故意装傻充愣地说：“从蒋主席起，谁没吃过姓冯的亏？我看时下，不会再有上他当的人了。”
“百川兄就是一个嘛！要么怎么会主动提出和他相偕出洋考察呢？”蒋介石望着有些尴尬的阎锡山，又引而不发地说，“我提醒百川兄注意，他的得意战将鹿钟麟正在四处游说，八方串联，寻求反你的同盟。”
虽说阎锡山在暗暗地拨弄自己的小算盘，可表面上依然无所谓的样子。对此，蒋介石是了如指掌的，因为他也习惯于这样演戏。他为了彻底动摇阎锡山已经松动的心，又含而不露地笑着说：“方才百川兄说的此一时彼一时的话，堪称至理名言，我希望你以此为尺度，策量一下时局的变化是不无好处的。”
蒋介石等于向阎锡山宣布：不要利用我和冯玉祥的矛盾取利。我们能分也能合，一旦结成反阎的同盟，你阎锡山将悔之晚矣！对此，阎锡山是无防又无备的，但他一想到蒋冯结盟的后果就不寒而栗。他为了变被动为主动，装作很不在乎的样子说：“我阎某人的心是向着中央的，只要蒋主席不抛下我们看笑话，即使他和桂系、粤系结盟，我也敢应战！”
蒋介石是主张见好就收的。他说了一些支持阎锡山的好话以后，又笑着说：
“百川兄，就不要意气行事了吧？我看还是留下来坐镇华北，为中央分忧的好。”
阎锡山也顺坡下驴，表示服从蒋主席的决定，取消和冯玉祥相偕出国考察的计划，近日返回太原，安心主持华北的政事。
蒋介石取得第一回合的胜利以后，又郑重地提出收回平津一带的税收大权之事，这对视财如命的阎锡山而言，比剜他两块肉还心疼，他决不同意。蒋介石故作大度的样子说：
“这件事交由子文来办，但原则有一个：他不给你的平津卫戍部队拨发饷项，你就拒绝交出平津两市的税收。”
阎锡山一听这买卖干得过，他纵然不能捞税收的油水，也可以吃空名额的饷银，况且还可以省去收税中难免要生的闲气，故作出唯中央是从的样子，爽快地答说：“我听蒋主席的，就这样说定了。”
蒋介石完成了北平之行的第一项使命之后，于当日给张学良发去了密电：见电克日来平，有要事相商。下午，蒋介石突然来了游兴，冒着伏天的酷暑要登北海的琼岛。一声令下，各方出动，待到蒋介石驱车赶到北海南门团城脚下的时候，周围空无一人。侍卫高举华盖，紧紧依傍着快步向前的领袖，生怕有一丝阳光射在他的脸上。蒋介石不愧是三军统帅，走起路来也是标准的军人风度。当他健步登上琼岛俯瞰市容的时候，随侍们都不禁自问：“他的视线为何老是盯着故宫呢？……”
故宫，是帝王之家的所在，也是一国最高权力的象征。数百年以来，它一直是左右中国历史的地方。今天，蒋介石站在琼岛之上，俯视着这谱写皇权历史的宫阙，有着与常人所不同的感想。他想起了威名赫赫的成吉思汗，也似乎看到了明代后主崇祯的下场；他记起一代女皇慈禧太后，也不会忘记末代皇帝溥仪迁出皇宫的哀伤……他需要从天生骄子那里汲取统治的力量，又要明晰历代后主亡国时的迷茫，因为他要按照自己的设想改造中国，成为当代神州大地上无冕的皇上。他自豪地说：
“仅仅三年，我从一个普通的武人成了三军司令、一党总裁、国民政府主席，有谁能与之相比？……”
蒋介石望着故宫有些飘飘然了。他满意自己的一部部杰作：利用苏联起家，然后赶走苏联顾问；利用共产党做马前卒，然后清党杀共；高举着孙中山的旗帜，干着反对孙中山主张的事业；打败了吴佩孚，战败了张作霖，挤走了党魁汪精卫，逐一分化瓦解了桂系和西北军的势力，如今又把工于权谋的阎锡山紧紧地绑在了自己的战车上……他暗自狂妄地说：“当今中国的历史，任我随意撰写！……”
蒋介石无意之中收回了痴然凝视的目光，侧首向西方一望，只见一轮红日渐渐地向西山背后沉去。他突然感到这轮落山的红日化作了火焰，满天的彩霞又变成了熊熊燃烧的火光，铺天盖地地向着他烧来；转瞬之间，大街小巷，如蚁的人群变成了西北军和晋军，满地呼喊着、追杀着……他终于又从幻觉中醒来，当他联想到阎锡山一旦发觉在税收方面受骗上当后的结果，冯玉祥的形象又猝然闪现而出，并紧紧地拥抱了阎锡山……他惊得下意识地命令：
“快请张学良！……”
身旁的随侍感到有些莫名其妙，但慑于领袖的雄威，谁也没敢吭一声。这时，同行北来的元老吴稚晖忙笑着说：“蒋主席！张学良今晚就到了。”
蒋介石的神志完全清醒了，为了掩饰方才的失言，遂又命令：“张学良将军到平之后，立即引到我的下榻处相见。”
张学良虽然是军阀之子，在工于权谋方面远远逊色于蒋介石。但他受教于父辈的是马上英雄，仗义行侠的江湖好汉的形象，指天誓曰的良心和义气，对他有着很深的影响。这些来自传统的精神枷锁一直束缚着他，使他一步一步地沿着错误的道路走下去。就说这次和蒋介石的晤面吧，虽有私欲之因，但究其根本，他的确是上了一个大当。
首先，蒋介石大谈中国的祸根是赤祸。接着又指出中国赤祸的祸源是苏联。由此为话题，又大加称道了张作霖首抄苏联驻华大使馆，逮捕、绞杀李大钊等革命者的行为。最后，他颇有些动情地说：“昔日，我和先大帅在讨赤灭共方面合作得不错。我很欣赏先大帅的这句名言：所冀中华国祚不因我而斩，共产赤化不自我而兴。今天请你来平，就是想请教先大帅在讨赤灭共方面的灼见的。”
张学良是同意讨赤灭共的。但对蒋介石请他来平讨论此事实出所料。准确地说，他是抱有很大怀疑的。因而近似敷衍地说：“在讨赤灭共方面，你比先父要坚决、彻底多了。至于说到赤祸之源苏联，蒋主席曾亲临访问，自然有着更深的感受，我还是多听听你的意见为是。”
蒋介石听后不悦，认为重提他访苏之事，是有意在揭他的短。当他想到会晤张学良的目的，又把这不悦之色藏之心底，巧妙地话题一转，表情严峻地说：“东北的形势是险恶的！日本人管辖的南满铁路，好似一把由南满刺向北满的利剑；苏联人掌管的中东铁路，又好似一把由西满刺向东满的宝剑，而这两把宝剑恰好构成了一个十字架，把东北死死地钉在了这十字架上了！”
张学良折服于蒋介石这一精辟之见，但东北如何才能像耶稣复活那样，从这残酷的十字架上解放出来呢？这是东北人民——自然也包括张学良长年思考而又没获得结果的难题。
“怎样打碎这个十字架呢？”蒋介石呷了一口香茗，“我认为你的部属的设想是可行的，而且时机也是选得准的。所以，中央支持收回中东铁路主权的正义行为。”蒋介石扫了一眼张学良的表情，“国民政府同意和苏联断交，并委托我和你当面讲清断交的原因。”
南京政府单方面和苏联断交，在东北军将领中引起了强烈的不满，豁达的张学良也认为中央太不尊重自己了。但他当面听罢蒋介石陈述的理由，又释嫌如初地说：“主权大事操于中央，我一切听命于中央的决定。”
“中央做出这一决定还有另外的原因，”蒋介石有意停顿了一下，借着品茶之机看了看张学良愕然的表情，“这些年来，东北兵连祸接，匪盗横行，财力也消耗得差不多了。如何复兴东北呢？我总不能让你去做无米的巧妇吧！我提出收回中东铁路后的一切收入归你支配的方案，国府一致通过了。”
张学良很是感激蒋介石这仗义疏财之举，加之他错误地判断了形势，赞成对苏联用兵，因此他主动地请示：“主席！你对和苏联交战有何示谕？”
“由你处置就行了！”蒋介石有意地再施放一钓饵，“汉卿，你肩上的担子很重啊！比方说，苏联想肢解我们的外蒙古，你我总不能坐视不管吧？外蒙古被苏联赤化了，下一个目标就是东北和内蒙古了。”
张学良明白这些话语的潜台词：借用东北军阻止外蒙古被苏联肢解，前提是东北军的势力可以扩大到外蒙古。他何曾不想如此而为啊！但自他父亲起就未能如愿，故未作任何表示。
“另外，华北一直未安，你也应该为我分忧。”蒋介石长叹了一声，“你和阎锡山、冯玉祥打过不少交道，比我更了解他们。此次北来，方知平津的社会贤达对他们不满，对你留有怀念之情。咳！既有今日，何必当初呢？这事只有留待以后去解决了。”
蒋介石的弦外之音是：跟着我蒋某人干，不但外蒙古和内蒙古交给你张学良，而且华北也可由你取代阎锡山。张学良清楚这是一张引而不发的牌，故未放在心上。他认为收回中东铁路，增加东北的财政收入是实际的，所以很干脆地说：“对苏用兵之事，主席如无特殊示谕，我想从速赶回沈阳，做到先下手为强。”
“好！好……”蒋介石紧紧握住了张学良的双手，“我祝你旗开得胜，马到成功！”