作者│陈若云
累积超过十五年财经媒体及金融营销相关工作经验，华丽转身，毅然从金融界转职出版界，专注儿童教育领域。著有《亲子沟通EQ起飞》《21世纪投资大趋势》《致富密码》等书。
绘者│铁皮人美术
吕勇建，又名RENMUSA，1979年生，毕业于四川省商业学校装潢专业。色感优秀，爱好音乐、游戏。上色是我的特长……已经是爸爸的自己，希望能为孩子们画出更多优秀的作品。
吴波，职业儿童插画师，2004年后开始从事儿童插画工作，现任铁皮人公司美术总监。代表作品有《螳螂太太的新家》，《妈妈别担心》安全绘本系列，《小鸡向前冲》绘本系列。
陈熙，网名十月卷心菜，毕业于四川师范大学美术学院版画系。擅长版画和插画，风格诡异梦幻。喜欢画画、音乐、旅游。听人说有理想、有追求、有爱心的人一定会得到幸福，画画对于我的意义就在于此，所以不管快乐还是悲伤，只要一直画下去就好。喜欢的女画家是欧姬芙，特别欣赏她画中静谧、纯净中略带诡异的气氛，更欣赏她对绘画的专注。
监制 未来诸葛亮智能培育机构│张丽玲
从事财经媒体20年后转身投入儿童教育行业，因行业迥异和文化差异发现其中的迷思：金融业推动儿童理财，多半将复杂化的成人学习直接简单化；教育界过分担心孩子可能变得世俗，而将财商知识拒于门外。
的确，孩子现在不需要赚钱，但应该了解金钱和价值。我非常赞成将理财纳入课业学习的范畴，正确的理财观念一定要从小建立，希望透过认识金钱进行价值教育；我也同意学者专家的看法，不把钱当奖赏工具，而是要教育孩子在消费时，要拥有节俭和感恩的品德。
古人韩愈说：“化当世莫若口，传来世莫若书。”对我而言，从财经媒体到财商教育推广，希望通过本书学习外，也建议让孩子参加以认识价值、品格教育和情绪管理为内涵的儿童财商活动，用孩子喜欢又能吸收的方式来学习，在学到理财知识的同时，也把正确的价值观念注入成长的养分中，在长大后拥有“IQ、EQ、MQ，3Q very much”均备的“自信全人”。
专家导读
让孩子自己付账，学习对生命负责
网络上曾经有这么一个故事：一个中国的孩子和一个美国的孩子去登山遭逢山难，美国孩子奋力求救，中国孩子却等在原地让别人来救他，差一点回天乏术。捡回一条命后，他的父亲逢人便宣扬，要让孩子从小知道自己付账。
为什么一条生命和付账的行为有关？道理其实很简单，体会凡事需要自己付账，碰到问题要靠自己能力解决，从小训练为自己的生命负责，因为没有人会帮你付帐，捅了篓子后，也没有人会帮你擦屁股，所以你必须自己面对问题，靠自己解决问题。
故事中的威威想要去看心仪的音乐家表演，和偶像近距离面对面接触，他的父母只给予能力范围内的必要支持，超过的部分威威就必须自己付账自己解决。在处理问题的过程中，威威也体会到了金钱的来之不易，以及通过辛苦赚到钱的成就感，因而更加珍惜金钱，重新学习金钱的分配使用。因此父母和孩子共读这个故事时，可依三个层次和孩子讨论以下理财重点：
1 为什么威威的父母不直接帮威威买贵宾票？
2 威威自己赚钱买票的过程中，学到了哪些知识？
3 如果是你，辛苦赚到钱之后会和其他人分享吗？
通过故事的共读引导孩子学习自己付账，为自己的生命负责，同时学会团队互助和分享。有则“救到我妈才算成功”的新闻报道：有一名13岁少年徙步350千米，沿国道历经1个多月到广州，途中吃野果、喝河水充饥，背着自制木箱为人擦皮鞋，赚钱给患肿瘤的母亲筹药费和手术费。
人物介绍 RENWUJIESHAO
大山
家境小康。父亲是政府机关的公务员，母亲在银行工作。生活很稳定，会弹吉他，体育也很厉害，没有特别的理财行为。大山有个叔叔，年纪很轻很会花钱，常常刷卡消费被大山爸爸数落。
威威
家境小康。父母都在企业上班。喜欢拉大提琴，个性活泼，会存钱参加自己喜欢的文艺活动，但完全没有投资理财的概念。
小不点
家境小康。妈妈是学校老师，父亲在国有企业上班。有一个美丽的模特儿姐姐。鬼灵精怪，很会想办法赚钱满足自己的生活所需。数学很好，理财能力也很强，还会利用网站搜集许多信息帮助同学团购省钱或赚钱。
娃娃
家境中上。父亲是企业职业经理人，母亲是医生。长相甜美，可爱大方，喜欢跟着好朋友逛街、看电影、听演唱会，常投稿或参加比赛来赚零用钱，但每个月都没有存下太多钱。
胖虎
家里收入较不稳定。父母在市场摆摊卖菜。人很老实，每天只有3元零用钱买早餐，和高个感情很好，受高个影响努力存钱，希望能靠自己的能力继续升学。
可乐
家境富裕。父亲自己创业，母亲全职在家里照顾可乐。生活条件优越，很有气质，但完全没有理财概念，只要她开口要任何东西，父母都会满足她。可乐的哥哥比可乐大很多，已经在父亲的公司上班。
高个
家境富裕。父亲是合伙律师，母亲是知名企业亚洲区总裁。英文程度好，常常出国旅游，也常常代表学校参加国际音乐比赛。一个月零用钱200元，很大方，常请同学吃东西或接济同学，尤其是他的好朋友胖虎。
诸葛老师
六年级八班的老师，解决问题的能力很强，常常通过各种教学方式或教案设计，引导班上同学自己解决问题，班上学生都很喜欢她，也很信任她。
“妈，是马友友呀……马友友要来这里演奏耶！”看到新闻的威威突然从沙发上跳起来。学大提琴学了好几年，马友友一直是威威心中的乐神，更是激励威威克服瓶颈一直学下去的动力。如今乐神要亲临现场，威威无论如何一定要去听这场音乐会！
原来如此
马友友是谁呢？
马友友是一位华裔音乐家。曾经拿下多项格莱美奖，美国总统奥巴马的就职典礼他也应邀参加，在国际乐坛的地位举足轻重。不管是古典音乐、流行音乐，甚至电影配乐，他都可以利用大提琴完美地诠释演出。他最脍炙人口的乐曲是巴赫无伴奏大提琴一、二、三号组曲。
“妈妈很支持你去，但爸妈并没有多出来的预算买贵宾席的门票。我们最多只能帮你买180元的学生票……”妈妈清楚而坚定地告诉威威，他的心忽然凉了一半。
威威冲上楼拨开他的小猪底座，把平常丢进小猪里的零用钱拿出来数了又数1、2、3、……125。小猪里面只有125个1块钱，235个5毛钱，加上爸爸妈妈给的180元，他根本买不起1000元的贵宾票……
“我不管，我不管啦，我一定要坐在贵宾席上看表演……我不管啦！错过这次机会，下一次就不知道什么时候才能看到马友友本人啦。”威威跑去跟爸爸妈妈耍赖，但是爸妈坚持只能买180元的门票，威威整个人郁闷极了。
诸葛老师随堂考
威威小猪里有多少钱呢？加上爸爸妈妈赞助的180元，威威想要买1000元的门票坐到贵宾席上近距离听马友友拉大提琴，威威还要努力存多少钱呢？
一大早刚到学校，威威就把小不点拉到教室的角落里，和小不点商量把钱变大的方法。“小不点，我想看马友友表演，可是我的钱不够。你有没有办法帮我把小猪里的钱变大啊？”威威问。
“我又不是神奇魔术师，怎么可能做得到？”小不点想也没想就拒绝了威威。
“拜托啦！你最厉害了！大家都知道你是班上的鬼灵精，点子最多。帮人家想想办法嘛？”威威低姿态地请求小不点帮忙……
“你差了多少钱啊？”小不点终于开口问威威。
“577.5元……”威威小声回答。
“什么？577.5……你差得也太多了吧！”小不点大声地叫了出来。
威威和小不点一起去找诸葛老师。
“老师，威威说他要负责跳蚤市场的摊位，我可以帮他忙！”小不点说。
“哦，真的吗？那你们想卖什么呢？要怎么做呢？”诸葛老师问。
“老师，我们还没有想好，所以要请你帮忙。只要卖能赚很多很多钱的东西就好了……”威威回答诸葛老师的问题。
“赚很多很多钱？”诸葛老师重复了一次威威的期待，回头问威威，“你为什么突然想赚很多很多钱呢？”
威威把马友友的演奏会告诉了诸葛老师。
小诸葛动动脑
小朋友曾经参加过跳蚤市场吗？你觉得卖什么东西，才有可能达成威威赚很多很多钱的目标呢？
小诸葛动动脑
小朋友一起来帮威威想一想，他要在跳蚤市场上卖什么东西，才会赚很多很多钱，可以买票去听马友友的音乐会呢？
诸葛老师决定一起帮助威威实现愿望，但是她提出一个要求：“如果我们真的赚到那么多钱，你必须再和老师讨论一次，这些钱你要用来做什么？”威威毫不犹豫地点了点头，而且在心里默默回答老师：“当然是去买马友友音乐会贵宾席的票啊？有什么好讨论的呢？”
上课铃响，诸葛老师告诉全班同学威威的故事，并询问有没有同学愿意在跳蚤市场前一起帮助威威准备，并且在跳蚤市场当天一块儿到学校照顾摊位，而不是去别的摊位玩？几个和威威要好的同学都举起了手。
“好，那我们就利用放学后的时间讨论一下，跳蚤市场我们可以卖什么，才能帮威威赚好多好多钱？”
“威威，你想卖什么呢？”诸葛老师看威威想得出神，回头问威威。威威却只是傻傻地摇摇头。
这时候小不点举起手来发言说：“老师，我觉得卖饮料和刨冰最容易了，但是可能大家都这么想，如果卖的人多，我们生意就会变差……”
“对啊！那设计游戏呢？你们觉得设计游戏好吗？”诸葛老师又问。
“但是怕我们的游戏设计得不好玩，大家都不愿意花钱来玩！”大山说。
“从这张表看起来，我们好像只能拍卖二手文具和玩具喽？！”诸葛老师说。“可以啊！我家有许多有趣的玩具可以拿到学校来拍卖哦……”
“对啊对啊，我们可以标个价钱。如果卖出去的话就分给威威多少钱，当做他整理和准备摊位的收入，这样就可以帮他筹钱买门票了……”小不点开心地说，诸葛老师也面带微笑点点头看着威威。
“老师只想提醒大家一点，卖东西不一定都会赚钱哦，也可能买了东西进来却卖不出去而赔钱，所以如果你们想拍卖二手物品，老师觉得还不错，至少威威没有赚到钱也不会赔钱……”
整个星期，六年级八班的同学们都兴奋地讨论着，要从家里搬什么东西来学校卖。
后来，大家都把自己曾经喜欢但现在用不到的东西拿来拍卖。威威则是把他每一次跟爸妈出去玩的纪念品带到学校来卖。问题是，这么多东西，到底每样东西要卖多少钱呢？大家决定在自习课上请诸葛老师帮忙。
“我觉得好像两种方法我们都会用到耶！”小不点说。
“对啊！要看看你们要卖的东西别人喜不喜欢？别的地方不容易买到？如果两个问题都是肯定的YES，你们就可以把价格定高一点……”
“但是因为是拍卖，所以大部分定出来的价格，都要比你们买的价钱便宜才会吸引别人哦！至于便宜很多还是便宜一点点，就看拍卖物品受欢迎的程度了……”小不点和威威点点头。
放学后，他俩留下来整理大家的东西，并做好现场布置需要的价格标签海报，就等明天进入跳蚤市场顺利地把这些东西卖出去了！
小诸葛动动脑
小朋友，如果是你，你会怎么卖东西呢？除了小不点想到的方法外，你还有没有其他的更好的方法，可以帮助威威在跳蚤市场那天把东西全部卖出去呢？
学校的跳蚤市场好热闹哦……
小不点得意地跟威威说：“你看吧，我就知道大家都会卖饮料……”威威也开心地笑着，整个早上他们的摊位人群拥挤，高个的变形金刚几乎脱销了。
“你看，我建议把变形金钢画在海报上很酷吧！”高个一边开心地收钱，一边说道。
“我的娃娃也卖得不错啊！尤其是一、二年级的学弟学妹，都拉着爸爸妈妈来买呢！”
跳蚤市场结束后，大家帮忙搬东西恢复场地，同时清点赚到的钱，并打包整理好没有卖出去的东西，明天还给同学。
“哇，老师，我们今天赚了1285元耶……”高个一边认真地数钱，一边开心地叫着。
“真的吗？”小不点也凑了过来，“一半分给威威的话，哇，威威，你买完演奏会贵宾票还会剩下钱！”
可是，也跟着开心的威威，突然间觉得把那么辛苦赚来的钱一次花掉，好像不太对……
要怎么卖呢？？？
1 先调查有没有别班同学跟我们卖一样的东西，价格定便宜一点。
2 先了解我们卖的比较贵的东西，大家想不想买。（找认识的别班同学做个简单的小调查）
3 课间或放学时把跳蚤市场前一天做好的宣传单发给同学。
4 画大张海报，把同学最喜欢的东西或价格最便宜的东西大大地画在海报上，吸引同学来。
5 跳蚤市场顾摊位的同学多留几位，接待可能有兴趣买的同学；出去拉客人到摊位上来看。
威威依约进了办公室，和老师再次确认要怎么处置赚来的钱。
“老师，我觉得辛苦赚钱好有成就感哦！”威威说。
“对啊，因为同学都很帮忙，尤其是小不点，威威才能这么顺利筹到钱。你还是决定把钱全部拿去买音乐会的贵宾票吗？”诸葛老师问威威。
“我好像应该把赚到的钱分一半给帮忙的同学。尤其是小不点，她帮了我很多忙，所以剩下的钱，我和小不点一人一半。”诸葛老师点点头。
“但是剩下的钱就不够买贵宾票了……”
威威的头低了下来，接着说道：“我想了一下，我决定听爸爸妈妈的话买学生票，但是我会找机会到后台看马友友本人。如果不成功，我会把辛苦赚来的钱都存起来，以后出国学大提琴。等到我扬名国际时，再找机会告诉他都是因为他，我才能有今天的成就。”
诸葛老师开心地摸摸威威的头说：“那一天要记得发邀请卡给老师，请老师去看你的表演哦！”
威威的钱可以存在哪里呢？
小诸葛动动脑
小朋友，如果你是威威，你会跟威威一样把钱分给小不点和帮忙的同学吗？为什么呢？
诸葛老师随堂考
1.六年级八班的跳蚤市场摊位总共赚了1285元，其中一半给威威，威威可以分到多少钱？
2.威威自己的东西卖出去也卖了120元，所以跳蚤市场后，威威总共赚了多少钱？
3.如果威威把班上同学分给他的钱拿一半出来买东西请大家吃，剩下一半再分给小不点一半，最后威威在跳蚤市场到底赚了多少钱？
百万理财词典
●利息：如果你存300，一年后你的存折上变成了303元，300是本金，多出来的3元钱就是利息。
●存折：银行给你的一本簿子，上面记录着你存了多少钱，又领出多少钱，结余多少钱。
●手续费：请银行服务，银行额外多收的钱，就是手续费。比方说你跨行从提款机取钱，每领一笔钱可能要多扣2元的手续费。
●股票：一家公司如果想向一般老百姓（股东）借钱来经营，就发行股票来做证明。公司赚了钱股价就会上涨，公司还会另外发股利给股东。但如果公司赔钱了，股票就会下跌，股东的钱也赔掉了，不值钱的股票就变成废纸。
●基金：如果你的钱不够买股票，就可以通过专业的金融公司投资基金，和别人一起出钱，把大家的钱聚集起来一起买股票。股票上涨基金就会赚钱，你也会跟着赚钱；股票下跌基金就会赔钱，你也就跟着赔钱。
诸葛老师把钱点收清楚后，依照摊位的拍卖结果和大家约定好的分钱比例，把分给每一位同学的钱都发了下去，同时诸葛老师还发给同学们一张收入明细通知单，请同学拿回家给爸爸妈妈签名后带回学校交给老师。
“哇，我的怎么这么多……”小不点突然大声叫了起来。
“那是威威分给你的哦！威威拿一半的钱出来请同学吃东西后，剩下一半的钱他要和你分享，他说你比他还要辛苦……”小不点回头看威威，威威摸着头傻傻地笑了，其他同学则给威威用力鼓掌。
“各位同学，你们卖掉二手物品得到的钱要拿来做什么啊？”同学们议论纷纷，有人要去买东西，有人要存起来，还有人要交给爸爸妈妈。诸葛老师则跟同学们说了一则鱼的故事。
诸葛老师说：“有一个人买了一条鱼回家，可是他很喜欢那条鱼，舍不得吃，于是决定把鱼养大。后来，鱼生了很多条小鱼，这个人把小鱼拿到市场卖掉，并买了更多的鱼。最后，他不但把当初买鱼的钱赚了回来，还赚了更多的钱，也吃到了好吃的鱼……”
“老师，我知道，您是要我们别随便把钱花掉，要把它存起来小鱼变大鱼，大鱼再生出小鱼，对不对？”威威站起来发言，并且很开心地跟同学说，“我决定放弃音乐会的贵宾门票，把钱存下来，以后我要自己开演奏会，邀请大家来看我的表演。”大家再度用力地拍手欢呼叫好。
习作（9）
问答题
1 跳蚤市场之后，哪一项不是威威决定放弃买贵宾席门票的原因？
A.这次跳蚤市场赚到的钱，有全班同学的付出和协助，不该一个人独享。
B.应该感谢小不点提供很多有创意的好点子，才让班上的摊位最后成功赚到了钱。
C.威威体会到赚钱不容易，威威决定不学大提琴了，这样可以省更多钱。
D.威威决定将跳蚤市场赚到的钱存起来更努力学琴，希望以后自己也可以开音乐会。
2 做生意必须要考虑很多事情，下面这些观念对的打√，不对的打×。
（ ）如果自己做生意，想比别人赚更多的钱，最好的方法就是把价定得比别家更贵。
（ ）商品不是订高价就会有人买，还要有独特性和更好的品质。
（ ）有些商品虽然订价很低，但仍然卖不掉，就代表这种商品在消费者的心中“价值”＜“价格”。
（ ）D.如果很多人都想买的商品是限量的，商品的价格可能就会比较贵，所以买这类的东西要想一想是否是马上、必要的或自己付担得起的。
3 大卖场里面的饮料经常是整箱整箱地卖，这是采取“薄利多销”的销售策略，希望消费者多买一点。小不点家附近新开了一家豪华餐厅，小不点发现店家生意并不好，假如那家餐厅全面大降价，餐厅就一定会赚到钱吗？小不点和爸妈讨论后，画出了一张分析表，发现原来降价还不一定能赚钱，你知道为什么吗？
依照上表看来，豪华餐厅不适合采取“薄利多销”，可能是因为哪些原因：
A.东西很难吃
B.服务不佳
C.最近市场不景气，定价太贵
D.座位有限无法供应足够的座位给客户
E.开店要花费一大笔钱装潢，成本很高
4 想要成功经营一家商店，需要具备好多不同的专长和能力，你长大后想做什么呢？
延伸活动
和孩子一起赚钱，学习自己付账解决问题
活动一：跳蚤市场
1 利用小区或学校场地，和孩子一起规划一个二手拍卖活动。
2 先和孩子讨论要邀集那些人参与？场地定在什么地方？
3 和孩子共同找出家中可用的二手物品，一起定价。
4 和孩子一起卖东西，体会“做生意赚钱”的过程。
活动二：高手闯关
1 一组三人以上分组竞赛闯关游戏，各组交错选择闯关关卡。
2 游戏时间为两个小时，平均每一关二十分钟，评委出题、小组讨论、销售物品，时间和关卡可依活动需求弹性调整。
3 总计设置五个关卡，评委由父母担任，每一关设计不同属性和类别的商品，请孩子想办法销售给评委。依评委最后购买的数量和金额，决定每一组闯关的得分。
4 评分标准可包括态度、销售技巧、创意、团队互动等。
5 游戏结束后计算各组得分，颁奖，并请每关关主说明给分原因。
活动三：比手划脚
1 孩子分组竞赛，每组成员三人以上。
2 游戏时间两个小时，每一题游戏时间三十分钟。
3 统一出题，题目为设计一个困难情境，如登山碰到山体滑坡，怎么办？或者餐厅吃饭碰到醉汉耍赖，怎么办？出题后孩子分组讨论十分钟，利用两人双簧方式上台表演答案，表演时间每组控制在五分钟以内。
4 每一题表演结束后由孩子自行选出表演最好的一组，父母担任评委加权给分，并引导孩子讨论为什么获胜组的解决方法最好。
活动四：我来付帐
1 和孩子一起计划全家出游。
2 保留一个活动内容让孩子付帐，并由孩子主导规划相关内容。
3 父母在旁引导并提供必要的协助。
习题解答
随堂考
P5
125×1+235×0.5=125+117.5=242.5元 242.5+180=422.5元 1000-422.5=577.5 威威还差577.5元
P19
1.1285÷2=642.5元 四舍五入后，威威可以分到643元
2.643+120=763元 威威总共赚763元
3.643÷2=321.5元 四舍五入后，威威用322请同学们吃东西；322÷2=161 分给小不点，威威只剩下161元；161+120=281元 威威在跳蚤市场总共赚了281元。
习作9
P22-24
1.C 2.A.（√）B.（√）C.（×）D.（√）3.C、E
4.
（此题无标准答案，以上答案仅供参考）