诗曰：
钱财无义莫贪求，巧里谋来拙里丢。
不信但看新说部，开场听讲雅观楼。
这部小说，莫问出于何代。单讲一人，姓吴名文礼，住扬州，娶妻赖氏。祖父并无家资，从小未读书，不过做些微贱营业，赖氏兼代人家洗衣服，敷衍度日。父母亡过，只夫妇二人。
因思没有出头日子，与妻计议。妻本打把市浪账人家女儿，父母在日，做些经手借贷营生，房产绰行交易，于放债一途，最为耳熟。因说道：“目下扬城，惟放债最易发人。我们设措几千文，先从八折加二加一，坠二钱印子钱不等放起，托菩萨，三年不打坌，何愁不成个人家。”夫遂依从办理。也是合当发财，不三年，就盘剥到千金有余现物。外人估他，有三千两家财。他又搭台开个钱庄，店号文盛，在一卖盐西商人家对门。
这西商在扬多年，卖盐为业，约有二三十万金盐本，与文盛共换银钱交易。西商无事，在文盛店小坐消遣，吴又善于周旋，且外面朴实，间有大宗银两与伊倾换，毫厘不欺，前后数年，西商信为正人君子。一日，西商闻得银主要来扬盘账，有收本之意。西商本无盐本，每年生意，却私下赚得十余万金，意在独得，不便入公，思量要隐瞒十万金，无处寄放。因数年与文盛交易，见其为人周正，谅不昧心。遂密约吴某至家，别室置酒谈心。屏退左右，西商膝地恳求：“寄放本银十万两。事平来取，当有重报，没世不忘。”吴某始而推却，继而坚求甫允。席散，次日西商即检点账薄内凡可隐匿者，或根卷纲单智头盐课等项，陆续交存文盛钱庄。不半月间，已得十万金之数，家人不知。况且纸片财物，毫不惊天动地。吴某收下这宗银子，少不得回家与赖氏大娘谈及。谁知赖氏一闻此言，即起昧良之见，意在鲸吞。吴某说：“西商与我，数年交易，每年公平正道，都要寻他几百金。他待我如骨肉，何忍为此不义之举。天理难容，来生变驴马填，还不知几千百世才得还清。”赖氏又道：“老爷非也，这分明是西商前世欠我家这宗银子，今生来还宿债。不然如何不凭人交待，又不要立店票。
分明是鬼使神差，来了此一段公案，只管放心享用。日后来取，我自有妙计。”吴某被一席话，心已活了。说：“依你如何办法？”赖氏道：“明日将店过人，另更字号。我们远远寻一所房子居住，总以僻静为佳，改名换姓。他是同你对面做的事，即一时会见，直装作诧异笑话，看他如何分剖。他若是到我家来，我自然会开发他，你不必会面。”吴某道：“就是心太毒了。”赖氏道：“一不做，二不休。现钟不打转撞铜，你我快活一生，连子孙都穿吃不了。”这番议论，登时吴某把心改变了。次日果然过店与人，另更店号为大盛钱庄，一切照旧不动，所有西商寄放之件，都存大盛号，一分生息。另迁一所僻静房子，更姓为钱，名士俊，他却有个命意在内。当初从几千文放债得手，可见钱是贵重东西，遂以钱为姓，消受十万之富。真人鬼不知，深藏不露。更兼俭朴，鲜衣美食从不入门。外人但笑他一文如命，谁知他有这股横财。亲友因见他如此悭吝，遂呼他为钱是命。此是人不足，赠他的个绰号，连作小说人，此后已称他为钱是命。
这钱是命，亦由人笑骂，落得自己有钱快活。俗语说：“银上万，无边岸。”这钱是命却有心机，想到十万金一分息算，每月利有千金，仍有别项。就于床下起一地窖，以为藏金之窟。自歇店搬家以来，足忙了个月。同时，西商银主已到，盘账结算已约个月，方才事毕。银主回家，西商另行章程，再办主意，约有个月。
一日午后，到对门闲坐。众伙计招呼，免不得说些久违套语。西商旋问：“贵东有何公干？”伙计遂将旧东过店、新东某某更名大盛、旧东迁居某处，一一说知。西商大惊，旋即回家。暗想道：“某人若拐这宗银子，就该远走高扬，如何乃搬在本处？搬家亦人之常事，况此人诚实不欺，或者代我收藏这宗财物，不便存留在店，亦未可知。此人大有古风，明日且去会他，自然明白。”西商忖度已定，次日午后，带一短童，一路问到钱是命住处。谁知昨日伙计不曾谈着更改姓名，仍问吴某。邻人总回：“新迁钱姓，并无吴姓在此。”西商又加惊诧，只得独回。自忖说：“是了，此人代我收藏这宗银两，他怕风声耳目，因而更改了名姓。说不得明日大早去，直接叩门请会。”
次日大早，西商仍带短童到门。事有凑巧，钱是命开门小解，劈面撞见，不无有些面赤。招呼入室，惟以闲话虚词托散。西商不耐，即开言说：“向蒙大德，刻刻不忘。”钱是命依妻言不答，装作不知。西商又说：“托收存之项，连日事定，早晚来取，仍当重谢。”钱是命作大惊状，说“与台翁丝毫无欠，有何存项？有何凭据？可有文盛印票？”这一句话，把个西商问得无言，真是满口衔冰。赖氏大娘在内听见，恐怕其夫不能抵赖，连喊：“老爷进来说话。”钱是命巴不得脱身，连忙进内，说：“就来奉陪。”赖氏大娘在内，撒泼说：“我家丈夫，在外与人共事，清清白白，并无分文不清。如果有银，在店定有文盛印票，取来一对，照数归结。”西商听如此言语，明系夫妻串同抵赖，有口难分。只得叹气而回，自悔当初晦气，有万千“早知道”横塞胸中，又不可告人。终日抑郁，不数月抱疾，旋登鬼。死之日，家人但见切齿恨恨而终。
钱是命闻得西商物故，放下这条肠子。夫妻二人，辛苦拾有余年，年近四十无子。赖氏望子，各庙烧香许愿。遇石将军狮子显灵，都要倒倒；上念佛会，偷罗汉帽，下土地灯，攀桥砖，偷番瓜，无一不做，都是空谈。与丈夫商议，想到家中屋后有一空地，约亩许，建造一楼，供观音圣像，朝夕焚香，“虔心求他，自然有灵。俗语说得好，就是铜铁铸的菩萨，也要把他心烧软了。”主意已定，次日即唤匠人估定，不日起就一座高楼，单供大士。钱是命又央左近义学馆先生，起个楼名。说此楼只供观音，余者不供。先生起“惟观”二字，惟者独也，言其惟供观音也。择日上匾，夫妇朝夕焚香礼拜，每月吃斋无间。可也奇怪，不到半年，妇已怀孕。自此上楼礼拜，俱钱代劳。看看足月，一切生子应办之事，早停停妥妥，齐齐备备，专待足月分娩。到期，钱是命坐客位内，恍惚间见西商直入后堂。欲向前拦住，忽闻小儿啼声，旋有妈妈出来，恭喜老爷说：“生了官官了。”钱是命不语，心里明白，肚里有句话却未说出。做小说人代说，他说是“讨债鬼来了。”赖氏却从心眼里欢喜出来。他也有句话，索性代说，他说是“亲生子著已财，带个会伢子养，终是别人骨血，那有我这滴滴亲亲的好。”他夫妇心里的话也太多，不必赘叙。
单讲吉日洗三，稳婆问乳名、拜娘娘，赖氏说：“我这儿子是求观音赏的，叫个观保罢。”
当日亲友道喜寥寥，因素不与人交接，不甚热闹。始而钱是命无子，望子甚切。此时反闷闷不乐，这件事又不好向赖氏说出，惟有自己寻思说：“从前若不听妻言，焉有今日，那晓冤家债主，如此顶真。细想来，这宗银子，却是我夫妇代他看守，嗣后不必吝惜。将来他把十万金用完，终不成我自挣的几千金，他讨去不成。”所以此子，除衣服装饰外，凡有微疾延医，药饵药金等费用，周岁内已用去二三百金。周岁外出痘，又用去千余金。看看六岁，思量请一塾师，教他读书，指望将来他把银子用尽，尚可教书糊口，不致流于乞丐。岂知此子是来讨债的，总不上你心路。这钱是命请师进馆，有妈妈抱观保出来拜师，代他起名世英。
初读收，无非《千字文》、《百家姓》，喜得聪明，一遍成诵，不用费事。只终日不肯到书房读书，兼赖氏惯得骄傲性成，竟是随他如意上学。钱是命暗想：“此子尚小，不知上学规矩，须觅一附从孩子上过学的，让他看看样子。男有邻人费姓小儿，计年十岁，无父寡母，藉针指度日，一向在义学馆读书。钱是命到他家，一说便成，次日即送儿子到钱府上学。只因这一来，有分教：
家财散尽从今始，十万花银作雪消。
毕竟如何？且看下回分解。