原夫道家由肇，起自無先，垂跡應感，生乎妙一，從乎妙一，分為三元，又從三元，變成三氣，又從三氣，變生三才，三才既立，萬物斯備。其三元者，第一混洞太無元，第二赤混太無元，第三冥寂玄通元。從混洞太無元化生天寶君，從赤混大無元化生靈寶君，從冥寂玄通元化生神寶君。大洞迹別出為化主，治在三清境。其三清境者，玉清、上清、太清是也，亦名三天。其三天者，清微天、禹餘天、大赤天是也。天寶君治在玉清境，即清微天也，其氣青始。靈寶君治在上清境，即禹餘天也，其氣白元。神寶君治在太清境，即大赤天也，其氣黃玄。故《九天生神章經》云：此三號年殊號異，本同一也，此三君各為教主，即是三洞之尊神也。其三洞者，謂洞真、洞玄、洞神是也。
天寶君說十二部經，為洞真教主。靈寶君說十二部經，為洞玄教主。神寶君說十二部經，為洞神教主。三洞合成三十六部尊經。
第一洞真為大乘，第二洞玄為中乘，第三洞神為小乘。從三洞總成七部者：洞真、洞玄、洞神、太玄、太平、太清。為輔經，太玄輔洞真，太平輔洞玄，太清輔洞神。三輔合成三十六部，正一盟威通貫總成七部，故曰三洞尊文，七部玄教。又從七部汎開三十六部。其三十六部者：第一本文，第二神符，第三玉訣，第四靈圖，第五譜錄，第六誡律，第七威儀，第八方法，第九眾述，第十傳記，第十一讚誦，第十二表奏，三洞各有十二部，三洞合成三十六部。其三氣者，玄、元、始三炁是也。始氣青，在清微天；元氣白，在禹餘天；玄氣黃，在大赤天。故云玄元始三氣也。又從玄元始變生陰陽和，又從陰陽和變生天地人。故《老經》云：道生一，一生二，二生三，三生萬物。自玄都玉京已下，合有三十六天，二十八天是三界內，八天是三界外。其三界者：慾界、色界、無色界。從下六天為慾界，次十八天為色界，次四天為無色界，三界合二十八天。其三界勝境，身相端嚴。從慾界天已上，人壽命長遠，皆以黃金為地，白玉為階，珠玉珍寶，自然而有，雖復雅樂，並不兔生死。其次三界上四天，名為種人天，亦名聖弟子天，亦名四梵天，此人斷生死，三灾之所不能及。其次即至三境，境別左右中三宮，宮別有仙王、仙公、仙卿、仙伯、仙大夫，別有一太上，一老君天師。太清境有九仙，上清境有九真，玉清境有九聖，三九二十七位也。其九仙者：第一上仙，二高仙，三大仙，四玄仙，五天仙，六真仙，七神仙，八靈仙，九至仙。真聖二境，其號次第，亦以上、高、大、玄、天、真、神、靈、至為次，但真云仙真、元真，真聖云仙聖、無天聖。最上一天名曰大羅天，在玄都玉京山上。紫微金闕，七寶騫樹，麒燐師子，化生其中，三世天尊，治在其內。慾界二十八天，其次四天，次三境，最上大羅，合三十六天。總是天尊所統。故經云：三界之上，渺渺大羅，上無色根，雲層峨峨，唯有元始，浩劫之家。三代天尊者：過去元始天尊，現在太上玉皇天尊，未來金闕玉晨天尊。然太上即是元始天尊弟子。從上皇半劫已來，元始天尊禪位。三代天尊：亦有十號：第一自然，二元極，三大道，四至真，五太上，六道君，七高皇，八天尊，九玉帝，十陛下。尋道家經誥，起自三元，從本降迹，成於五德，以三就五，乃成八會。其八會之字，妙氣所成，八角垂芒，凝空雲篆，太真按筆，玉妃拂筵，黃金為書，白玉為簡，祕於諸天之上，藏於七寶玄臺，有道即現，無道即隱。蓋是自然天書，非關蒼頡所作。今傳《靈寶經》者，則是天真皇人，於峨媚山受於軒轅黃帝。又天真皇人受帝譽於牧德之臺。夏禹感降於鍾山，闔閭竊闚於句曲。其後有葛孝先之類，鄭思遠之徒，師資相承，纏聯不絕。其老子《道德經》，乃是大乘部攝正，當三輔之經，未入三洞之教。今人學多浮淺，唯誦道德，不識真經，即謂道教起自莊周，殊不知始乎柱下也。眷言弱喪，深可哀哉！蠡酌管闚，一至於此，何者？老君生於殷末，長自周初，託神玄妙玉女，處胎八十一載，逍遙李樹之下，剖左腋而生，生即皓然，號曰老子，指樹為氏，因姓李焉。其相也，美眉黃色，日角月懸，蹈五把十，耳有三門，鼻有雙柱。周德既衰，世道交喪，平王三十三年十二月二十五日，去周而度青牛薄輦，紫氣浮關，遂付道德真經於關令尹喜。由此明道家經誥，非唯五千。元始天尊，寶珠老子，豈唯年代差異，亦自位號不同。若為名三界，一者，欲界有六天，即從《度人經》太黃皇曾天數滿六天。是欲界人，壽命萬歲，人在世生不犯身業殺盜之罪，來生即登此天，此天之中無六欲染著，故生此天。二者，色界有十八天，即以次取之其中，人壽億萬歲。若人一生之中，不犯心業貪嗔之罪，得生此天。三者，無色界四天，其中人壽命億劫歲。若人一生之中，不惡口兩舌，妄言綺語，當來過往，得居此天。其中善男子善女人，功行滿足，堪上四天者，王母迎之，登上四天。其三界無上常融天，太釋騰勝天，龍變梵度天，太極賈奕天，此四天名四種人天，即三界之上，灾所不及。四人天上有三清境：第一太清，第二上清，第三玉清。三清之上，即是大羅天，元始天尊居其中，施化行教太清境，大赤天神寶君說十二部經，其經號曰洞神部，其中一人為仙主。第二上清境，是禹餘天，靈寶君為教主，說十二部經，其經號曰洞玄部，其中一人為真主。第三玉清境，清微天，天寶君說十二部經，其經號曰洞真部，其中一人為聖主，所謂仙真聖也。大赤天為元氣，其色白；禹餘天為玄氣，其色黃；清微天為始氣，其色蒼。即行道登壇之時，無上三天玄元始三氣是也。
何為名四等？一者唯慈，二者唯愛，三者唯善，四者唯忍。
何為名六度行？一者勤，二者信，三者雌，四者終，五者諫諍，六者斷酒色。
何為名六根？一耳根，二眼根，三鼻根，四舌根，五心根，六身根。根者，外未有對，內未有應，宜謂之根。
何為名六塵？眼以貪色為塵，耳以躭聲為塵，鼻以香臭為塵，舌以察味為塵，身以細滑為塵，心以貪觸為塵。其六根過度即為六塵。濁失其正性，又名六賊。由人方便用之。
何為名四大？一者地大，為人骨肉；二者水大，為人血脉；三者火大，為人溫煖；四者風大，為人冷氣。
何為名五蔭？一者色蔭，緣眼觀一切色，名色蔭。二受蔭，心覺是非苦樂，名受蔭。三想蔭，心思惟，名想蔭。四行蔭，心隨想行，為名行蔭。五識蔭，心知生滅，識想鑒記，名識蔭。
何為名三業？一者身業，有殺盜婬。二心業，有貪嗔癡。三口業，有惡口兩舌，妄言綺語，名為三業。身三、意三、口四，即兼為十惡。
五苦：其五苦有生死二苦，生有五苦，死有五苦。何為名生五苦？按《昇玄經》云一者身為奴婢、憂悲別離。二長處愚盲，不見妙道，與師父隔。三鰥寡孤獨，有人之形，無人之情。四身遭橫事，牢獄纏縛。五雖曰長壽，疾病攻身，煩惱終日，是名生五苦。
何為名死五苦？一者履刀山劍樹，手腳爛斷。二入鑊湯沸湧之中，骨肉俱爛，生死輪迴。三身遊餓鬼道中，衣不充形，食不滿腹，吞火食炭。四男抱銅柱，女卧鐵床，劍樹衝心，刃鋒刺背。五縱得受生，還為六畜，任人鞭打，破領穿蹄。是名死五苦。
何名三塗？塗者，役也。一者地獄道，二餓鬼道，三畜生道。兼五苦，即名八難。
何名三業？以前已有，一者身業，二者心業，三者口業。
就身業之中，復有三過：一者殺生過，二偷盜過，三邪淫過。言一切眾生，迴手動足，常行殺害。一切蠢動含血之類，不起慈心，或乘闇夜，行公然劫剝，或經過觀舍，取三寶物。命過之後，墮落三塗，惡鳥啄睛，鐵犁耕舌，鎔銅萬沸，灌口燒身，累劫冥冥，無由解脫，以報前業之罪。就心業之中，亦懷三毒：一者陰私毒，二賊害毒，三讒佞毒。命過之後，在五濁湯中，晝夜煎煮，縱得受生，還為毒蛇惡獸，以報前身三毒之罪。是名心業。
就口業之中，復有四罪：一者綺言，二者妄語，三者兩舌，四者惡罵。一切眾生，在十方大地，華辭綺豔，翻覆兩舌，說人長短，離人種親，粗言惡氣，更相罵詈，復以口業舌根，貪諸滋味，飲酒食肉及以葷辛。命過之後，當沒九幽，冥冥長夜之中，切切寒冰之獄。假使慈悲父母，誰知苦爽含酸，雖有恩愛妻兒，豈見孤魂受痛？唯有三天教主、六道大師，哀愍眾生，猶如赤子，惟慈惟愛，普救眾生，降福降恩，援濟含識。御慈悲之救物，敬元始之洪恩，各各率勵身心，一時歛意。罪無大小，並乞消除，障有淺深，一朝懺盡，一心稽首，歸依信禮。
唐天皇於中嶽逍遙問三一法，潘尊師答曰：謹按《皇人守一經》存三守一之法，先心思存兩眉間，卻入三寸為上丹田之中，一神名赤子，字元先，一名帝卿，人長三寸，赤幘、赤衣、赤履。次思心中丹田之中，一神名真人，字子丹，一名光堅，赤幘、赤衣、赤履，人長三寸。次思臍下三寸為下丹田之中，一神名嬰兒，字元陽子，一名谷玄子，赤幘、赤衣、赤履，人長三寸。思見下一坐金床玉机，常以金鑪玉匕攪精氣訖。思上一來下，往在中一左面，復思下一手持金鑪玉匕，上在中一右面，先以精哺上中一計，令人得十三口，便思上一還所住，次思下一還所住訖便止。真人曰：子能守一萬事畢。一者，身之帝君也。守帝則帝在，帝在則三萬六千神皆莫敢不在也。思之可以卻百鬼眾精，五兵水火，眾灾五毒，虎狼蛇蝗，蛟龍魍魎，山精鬼魅，不得近人耳。
唐天皇問曰：額上髮際九宮，並是何宮？尊師答曰：謹按《登真隱訣經》，其髮際以後九宮，一名雙田宮，一名明堂宮，一名洞房宮，一名丹田宮，一名流珠宮，一名玉帝宮，一名天庭宮，一名極真宮，一名玄丹宮。謹按《登真隱訣》，其頭中兩眉間上，都入三分為守寸雙田，卻入一寸為明堂宮，卻入二寸為洞房宮，卻入三寸為丹田宮，卻入四寸為流珠宮，卻入五寸為玉帝宮；明堂上一寸為天庭宮，洞房上一寸為極真宮，丹田上一寸為玄丹宮，流珠宮上一寸為太皇宮。凡一頭中九宮也。
唐天皇問曰：六合宮在何處？尊師答曰：謹按《雙景經》其六宮在眉後空處入皮一分，仍辟方九分是。
唐天皇問曰：道家階梯，證果竟在何處？天師答曰：竊以法性常湛，真理唯寂，雖混成而有物，而虛廓無眹，機感所及，冥然已周，因教立名，厥義無量。夫道者，圓通之妙稱。聖者，玄覺之至名。一切有形，皆含道性。然得道有多少，通覺有淺深。通俗而不通真，未為得道，覺近而不覺遠，非名聖人。是以痛痒寒溫，蓋萬物之小覺，轉九結網，斯一藝之近通，然為道日疏，去聖逾遠。自非挺然玄悟，超然大通，焉能覺三界之沾危，通四生於壽域？斯蓋以通通覺，令未覺者皆通以覺，覺通，使未通者皆覺，所以成大覺，於是號圓通。然則唯法與人通，本通迹，色觀則非有，應感則非無。是以大道天尊，有真有應，真則湛然常住，不滅不生，應則有去有來，權示接引。然真應兩端，身亦不一，真身則為道本，應身則為化迹。化迹劫劫出見，垂像流音，說經度人，不可稱數，以無量大惠攝受群生。一切眾生，根性差別，故設科立教，漸頓有殊。是諸行人，初發道意，起回向心，如說修行，先持淨戒。所言戒者，法有二種：一者有得戒，二者無得戒。有得戒者，即《太玄真經》所謂三戒、五戒、九戒、十戒、百八十戒、三百大戒之例是也。無得戒者，即謂上機之人，靈識惠解，業行精微，離諸有心，不嬰塵染，體入空界，跡蹈真源，不求常樂而眾善自臻，不厭人間而諸惡自息。本自無持，今即不犯，無犯是名無得。既其無得，亦復無失，無得故謂為真上機之人。其戒如此，若能持戒不犯，登十轉位，得五道果，言十轉位，得五道果。言十轉位，按《海空智藏經》曰：一者無憂轉，二淨心轉，三釋滯轉，四道儒轉，五達解轉，六善見轉，七權物轉，八了機轉，九天明轉，十具足轉。五道果者，經曰：果有五種，一者地仙果，二飛仙果，三自在果，四無漏果，五無為果。若人修行服食休粮，研精道味，志慕山林，隱形棲遁，餐霞納氣，弃於甘腴，身輕體健，免於老死，遊心道本，不食眾生，行慈悲法，或生處貴家，所居華麗，身無疾惱，長齋蔬食，捨離婬欲，修如上法，則獲地仙之果。如人行諸善業，守護戒行，未嘗缺犯，端身正心，休根絕穀，善持六根，不染垢污，行業模準，不越理度，遊踐名嶽，餐餌雲霞，靜心堅固，安然不動，雖不廣覽大洞妙音，而守持淨戒，如瑠璃珠內外明徹。脩如上術，即獲飛仙之果。如人善達禁戒，種種威儀，身心所行，冥合規矩，天人崇仰，莫不供養，神力變化，應見無方，志意所之，莫不必遂，不餐藥餌，自然飽滿，若欲食者，應念而至於此世間，形慮自在，遊行山澤，得無懼心，常修善業，形隨感起，心如山嶽，習行神通，思微定於思微中，能分身形，應赴無量。通此術者，則獲自在果。如人於一切法照了通達，於佗心行分別巨細，無有差失，利益無量，入空有際，經典悉皆受持，無復煩惱，貪嗔愛著，悉皆捨離，六入清浄，三結永斷，曉了照達，辯才說法，廣度眾生，於一報內及至未來，終不退轉，漸漸階梯，至無上道。勤修此法，則獲無漏道果。無為果者，即是入寂無上法門，寂境即是無為，無為即是寂境。寂境者，不生不死，故能長生；不毀不變，故能應變。無為即是有為，有為即是無為。以無為生有為，以有為入無為境，即是感應。感應即是寂境，以寂境生感應，以感應歸寂境，微妙莫測，神力難思，窮極深幽，故名解脫，是無為最上之果。五果功成，十轉行滿，然後離三界縛，昇出九清，證太一道，紹法王位，惡根永斷，眾德普會，三達洞照，五眼明徹。非身離身，亦不不身，而以一形周遍六道。非心離心，亦不不心，而以一念了一切法。解眾生性，即真道性；一相無相，以此為無，而獨能為萬物之始。以是義故，故稱元始。雖近遵一切，道為獨尊，常處三清，出諸天上，八方五億，諸天所尊，故稱天尊。尊義多名，略開五稱，所謂道德中尊，智惠中尊，神通中尊，淨妙中尊。功德巍巍，讚詠難盡。
唐天皇問曰：天尊名號，有何階級？尊師答曰：謹按靈寶諸經及三界圖籙：道有三清三界。其三清境者，則玉清、上清、太清；三界者，則欲界、色界、無色界。其下欲界有六天，其中色界有十八天，其上無色界有四天。三界之上，復有四種人天，合有三十二天。從四人天已下，三界之中，猶未免於三灾劫壞。從無色界已上，則三灾所不及，劫會所不干。其三清境中，各有一天，則清微天、禹餘天、大赤天。此三清三界，各有諸天帝皇，真仙品格，僚屬極多，非可具述。又有大羅天彌覆三清之上，合三清、大羅、三界等為三十六天。其大羅天中有玉京山，山上有七寶城，城周旋二十四萬里，高二萬四千里。城中有七寶玄臺，九萬層臺，出城上三百六十里。臺上又生七寶之樹，八株樹高臺上七百二十里，其樹施枝布葉，彌覆城上八方無極之外。其樹以金銀為根株，珠玉為枝柯，珊瑚夜光為樹葉，囗囗、瑪瑙、瑠璃、琥珀為子實，金銀珠玉交錯。其間微風動條，枝葉集麗，讚詠洞章，玄煥曜目，四靈邕邕，宮殿樓觀，難可稱焉。諸天帝王，大聖天尊，妙行真人，仙童玉女，皆各奉功朝修，灑掃、燒香、散花。師子辟邪，神龍朱鳳，悉皆飛翔。靈獸侍衛，百千萬種。此山出五色流泉，又有九色光明，徹照大羅眾天之上，虛皇大道元始天尊之所都。故《度人經》曰：三界之上，眇眇大羅，上無色根，雲層峨峨，唯有元始，浩劫之家。即斯謂也。常至三元八節諸是齋日，十方上聖，諸天帝皇，妙行真人，無鞅數眾，並嚴天威羽服，各從十千萬人，駕雲乘龍，作天大樂，嘯歌邕邕，十絕靈幡，飄流浮空而上，大會玄都，朝宗玉京元始天尊。眾聖皆燒香朝禮，飛行步虛，歌玄都之絕麗，歎宮闕之奇名。眾聖交觀，非可名焉。又《眾篇經》曰；太上大道君，高上玉帝，十方至真，並乘五色瓊輪，琅輿碧輦，九色玄龍，十絕羽蓋，三素流雲。諸天大聖，妙行真人，皆乘碧霞，九靈流景，飛雲玉輿，慶霄四會，三晨吐芳，飛香八凑，流電激揚，華精灌日，三景合明，神霞煥爛，流盻太元。從五帝神仙，桑林千真，師子白鵠，虎豹龍麟。靈妃散華，金童揚煙，五道開塗，三界通津。徘徊雲路，嘯詠十天，上詣三清大羅之上，太玄玉都寒靈丹殿，紫微上宮，建天寶羽服，詣元始天尊金闕之下，請受《元始靈寶赤書玉篇真文》。天尊挺生神狀，以道為身，非假因緣，而有待藉。故《無量經》曰：元始祖劫，化生諸天，開明三景，是為天根。上無復祖，唯道為身，應化濟物，顯號無窮，攝迹歸真，則湛而為一。以其諸天敬奉，號曰天尊。為萬有之根，故稱元始。諸真者，謹按道經：初從凡學，受持法戒，行無缺犯，則名係仙錄，得入五嶽靈山洞宮之中。從洞宮中，進學無替，位登慾界諸天。從慾界天中，進道無替，位登色界諸天。從色界諸天，進道無替，位登無色界諸天。從無色界諸天，進道無替，位登四種人天。從四種人天，進道無替，位登無上三天。從無上三天，進道無替，位登最上大羅之天。從無色界以下三界天中，若不進修無上大道，則年劫有近遠，三灾所及，未免劫中之期。從四種人天已上，即是至道極果，畢竟不壞仙宮，與道同真，常湛極樂。
唐天皇問曰：太上道君已下何名人？潘尊師答曰：真途窈冥，絕諸色象，應迹森列，廣現無邊，故有三清三界之殊，九地九天之別。諸天宮館，各有方所，或大或細，不可勝言。今則按《無量度人經》，有三十二天，三十二帝所居宮館，各在其天。