蒋军与奉军交火已经多次，都是以奉军败北为结局。因此，奉军军心涣散，无心恋战。尤其是张作霖信心不足，一旦接火，按张作霖的布置，打不赢就跑，关外是我们的领地，白山黑水是我们的退路。于是北伐军如秋风扫落叶，一路顺利地向北平进发。
按照以往作战的惯例，谁先拿下城池就归谁。四支北伐大军，谁都希望拿头功。于是，在向京津进军中，都加快了脚步。最后第一个攻克京城的是冯玉祥领导的第二集团军，而阴险的蒋介石却让阎锡山占了城池，冯玉祥等好个埋怨。
占领平津后，东北张作霖已故，其子张学良已明确向南京政府归顺的意愿，天下即将一统，整个北伐行动宣告基本结束。
蒋桂大战秘笈
再说蒋介石的四个集团军攻下平津，实现天下一统，是喜事也是愁事。
常言道，江山好打坐亦难。在贺喜之时，内部就闹起了矛盾。冯玉祥说，当年老子就坐吃北平，打败张帅，重返北平于公于私都是既定目标。阎锡山说：老子闭关自守在山西，娘子关内休养生息，平津冀一直是我们要扩张的目标。李宗仁说：老子从广西打到南京，从南京打到武汉，从武汉打到平津，没有功劳也有苦劳啊，夺取平津，也要分到点儿利益。可蒋介石虽然自己的重心不在平津，他却有更大的野心：“你们不要争，我有本事一碗水端平。”
蒋介石为端平这碗水，却听从了他的狗头军师蒋方震的妙算，实际也是蒋的心计，那就是“打拉并举，各个击破”的八字方针。
蒋介石策划于密室，经过周密的分析，决定先从桂系李宗仁开刀，原因有三：一是当年逼宫下野就是他出的丑，蒋介石要报一箭之仇！二是桂系所占的地盘直接威胁着蒋的统治中心地区，必欲去之而后安；三是桂系所辖地区不集中，战线长，且内部矛盾尖锐，比较好打。
3月26日，蒋介石下令讨桂，蒋桂战争爆发。
3月29日，阎锡山通电拥蒋讨桂，这时的冯玉祥成了蒋桂双方极力争取的对象。
蒋、冯关系已经破裂。李宗仁、白崇禧派来的秘密代表先于蒋介石在辉县百泉村找到了冯玉祥。冯表示愿与桂系合作，共同讨蒋。早在南京编遣会议时，冯就对桂系表示过同情，曾对人说，四个集团军总司令除桂军外，都有要职，连张学良都有，唯独第四集团军的人，大半闲散，未免有向隅之感。又说，天下事不平则鸣，蒋处理问题如此不平，成为时局前途的隐忧。蒋介石兴兵讨桂，冯玉祥自然倾向桂方，但在非亲信部属和外人面前，却表示对蒋桂双方“情谊相等，不便偏袒，但求苦心斡旋，息事宁人”。
尔后，蒋介石也派邵力子到百泉村，请冯回到南京做官。冯表示说，他想辞职出国留学，以备他日效力党国，希望军政部长一职由鹿钟麟代理。接着冯玉祥到了华山，蒋介石派邵力子等又追到那里。这次，明确请冯出兵援助，并以行政院院长和湖南、湖北两省主席为筹码相送。冯玉祥哈哈笑了：“论公论私，皆不能使蒋独任其艰，我方可出兵12万，留14万维持地方安宁。”同时又说，蒋如不改变专制独裁，即使能战胜桂系，但继之而起者仍将大有人在。3月30日，冯玉祥又致电蒋介石，表示可“出兵13万，以韩复榘为总指挥，出武胜关讨之”。
冯玉祥进行军事部署：韩复榘部屯兵平汉路南段；石友三部集中南阳一带；张维玺部在陕南荆紫关；孙良诚部集中豫西作为总预备队。但是，究竟是援蒋还是助桂？冯玉祥还要看战局的发展。
下属问他：“我们不是要助桂吗？”
他对属下说：“蒋、桂是势均力敌，总要看上一两个月，才有分晓。”他认为，北方人爽直侠义，南方人轻佻浮躁，易合易离，而最终收拾大局者，往往是北方人，当蒋、李这两位南方人打得两败俱伤之后，最终要由他这位北方人收拾大局。他采取了坐山观虎斗的策略，待蒋、李双方一败一伤时，坐收渔人之利。
冯玉祥按兵不动，作壁上观。他印刷了大批讨逆布告，但所讨的是“蒋逆”还是“李逆”，却留下空白，其中所列的“贪赃枉法，横征暴敛，屠杀民众，迫害青年”等十大罪状，对蒋、李双方也都适用。他的用意十分清楚：如桂系失败，可令韩复榘、石友三直驱武汉，布告上就填写“讨桂”二字，先于蒋介石占领武汉，夺取湖北；如果蒋败，可令孙良诚出徐州，布告上就填写“讨蒋”二字，先于桂系进占南京。
战争在进行。
冯玉祥态度不明朗，蒋介石已有戒心，为了防止冯两面讨好，便公开发布了冯给他的电报，内有“玉祥服从中央，始终一致”等语。但是，冯对蒋仍是虚与委蛇，不肯明令讨桂。
蒋桂战争进展之快出乎冯玉祥所料。谁知蒋介石重金收买了桂军将领，桂系将领李明瑞得了150万元在前线倒戈，战争迅速以蒋胜桂败而结束。
4月5日，蒋军打败桂系兵抵武汉，冯玉祥见势不妙，急忙表态拥蒋，于4月8日发了个“马后炮”的讨桂通电，并派出代表同邵力子等赴武汉见蒋，以增进与蒋的关系，可是，已为时晚矣。
蒋介石打败了桂系，拉拢冯玉祥已没有必要了，不但行政院长和两湖地盘的允诺不算数了，而且不允许山东省主席孙良诚于日军撤出后接收济南，决定以陈调元取代孙良诚，负责接收山东。
蒋介石在编遣会议之后就决意对付冯玉祥，并采取了制定对冯作战计划、挑拨冯、阎关系、企图诱冯进京予以软禁或扣押等措施。按照各个击破的策略，蒋介石打败桂系之后，便把矛头转向了冯玉祥，5月7日发表《和平统一为国民政府唯一之希望》一文，内称“欲消弭内乱，非铲除军阀不可；欲铲除军阀，非根本扑灭封建地盘思想不可，”为发兵讨冯大造舆论。5月10日，冯玉祥致电蒋介石，指责蒋对第一、第二集团军发饷不公。5月13日，蒋介石复电说，第一、第二集团军发饷不一致，是由于第一集团军士兵向来生活水平较高，第二集团军士兵向来生活水平较低。吃苦耐劳惯了，电报还含蓄地指责冯玉祥联合桂系违抗中央。口水战升级，武战迫在眉睫，蒋冯之战已箭在弦上了。
蒋冯大战始末
这时，冯玉祥看到同蒋介石的兵戎相见已不可避免，便采取了相应防御措施，令韩复榘、石友三部从信阳、襄樊撤退，鲁、豫两省的部队向陕西撤退，并炸毁武胜关隧道，拆毁洛阳以东的铁轨。冯玉祥此举的意图是缩短战线、集中兵力，并阻断蒋氏进兵之路，同时还可免除阎锡山抄袭后路之忧，以至说服阎（锡山）与其联合反蒋或取中立态度。
5月16日，蒋介石致电冯玉祥，责问为何炸隧道、毁铁轨？同一天，冯部将领刘郁芬等发出电报，内称：为护党救国，请冯率50万武装同志，与蒋周旋。南京政府电令冯玉祥严惩刘郁芬等人，立刻恢复陇海路、平汉路交通，但冯玉祥不予理睬。
5月19日，冯玉祥在陕西华阴召开军事会议，列举了蒋的四大罪状：
一、党务方面：蒋氏私自圈定和指派国民党三中大会代表，违反党章；
二、日本占领济南，为我国奇耻大辱，经交涉，日本既定期撤兵，蒋竟反请缓期，丧权辱国，莫此为甚；
三、蒋对各军待遇不平等，并挑拨离间，拆散革命战线；
四、豫、陕、甘灾情严重，蒋氏不闻不问，反将丰台、保定、徐州等赈粮悉数扣留，坐视并加速灾民饿死。
冯玉祥指出，根据这些罪状，对蒋不能不兴兵讨伐，但用兵如与人搏斗一样，直伸两臂无法用力，必须弯回来再打出去，才能有劲。据此，他部署山东、河南的部队一律西撤，在潼关、华阴一带集结。
华阴会议后，遵照冯玉祥的战略计划和命令，孙良诚等率部迅速西撤，可是这时却传来了心腹将领韩复榘、石友三背叛冯投靠蒋介石的消息。冯玉祥听到爱将的叛变，扼腕大骂，尔后痛哭了一场。
再说韩复榘和石友三，都是跟随冯玉祥多年、由冯一手提拔起来的将领。早在冯任十六混成旅旅长时，他们都已升为营长。当时，冯在中下级军官中有13名亲信，人称“十三太保”，韩、石都在其中。1926年南口大战时，他们都当了师长。南口战败，他们投降了晋军，五原誓师后，又回到了国民军。冯玉祥欢迎他们归来，对投晋一事既往不咎，但他们心有愧疚和疑虑，对冯存有戒心，精神上已有隔阂，不过，尚未对冯产生不满。
如果说，韩复榘、石友三与冯玉祥的种种矛盾，是他们叛冯的主观原因的话，那么，蒋介石的拉拢收买，则是他们投蒋的主要客观因素。
苍蝇不叮无缝的蛋。
蒋介石也是聪明人，看透了冯军内部的弱点，把收买冯的高级将领作为一项重要措施。当蒋介石打败桂系到达武汉后，便立即召见韩复榘，蒋和宋美龄亲自招待韩和他的第二个夫人纪甘清。韩复榘，字向方，蒋和他谈话时，对他嘉奖备至，口口声声称赞“向方兄战功卓著”，并说：“现在北伐成功，不应再有内战，应当从事和平建设。”以前，韩复榘见冯，冯对他毫不客气，总是直呼其名，并且经常给他碰钉子，使他提心吊胆，胆战心惊。现在，蒋介石这位国民政府主席、全国陆海空军总司令，竟对他以优礼相待，一口一个“向方兄”，使他受宠若惊，感激涕零之中带着欣喜，蒋、冯两相对照，蒋的权势大、地位高，尊重他，赞赏他，拉近了对蒋的亲近感。
蒋、韩临别之际，蒋又送10万元。同时，蒋派钱大钧赴襄樊慰劳石友三部，也带去了30万元。韩、石想要享乐，想要改善所部待遇，所需要的就是钱，而这些钱很难从冯玉祥那里得到，蒋介石却能急人所需，主动送上门来。对许多人来说，金钱的魅力是不可抗拒的，有钱能使鬼推磨，花钱自然能买动韩复榘和石友三，蒋介石的钱果然没有白花。
蒋介石见冯玉祥调动部队，知道冯要对付他。但是，他又搞不清冯为何不直接动手，反而命令部队西撤。正当他惊恐疑虑之际，却接到了韩复榘、石友三可靠的电报，真是喜出望外，然而，也在意料之中。