总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。
U861总账系统适用于各类企事业单位。它主要提供凭证处理、账簿处理、出纳管理和期末转账等基本核算功能，并提供个人、部门、客户、供应商、项目核算和备查簿等辅助管理功能。在业务处理的过程中，管理者可随时查询包含未记账凭证的所有账表，这充分满足管理者对信息及时性的要求。
4.1.1 总账系统的主要功能
U861总账系统功能主要包括系统设置、凭证处理、出纳管理、账表管理、期末处理、综合辅助账等。其模块结构。
1.系统设置
通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。系统设置提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看科目最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。制单赤字控制可控制出纳科目、个人往来科目、客户往来科目、供应商往来科目。可根据需要增加、删除或修改会计科目。
2.凭证处理
输入、修改和删除凭证，对机内凭证进行审核、查询、汇总和打印。根据已经审核的记账凭证登记明细账、日记账和总分类账。
3.账簿管理
账簿管理提供按多种条件查询总账、日记账、明细账等，具有总账、明细账和凭证联查功能，月末打印正式账簿。
4.出纳管理
为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理。提供支票登记簿功能，用来登记支票的领用情况；并可完成银行日记账、现金日记张，随时生成最新的资金日报表。定期将企业银行日记账与银行出具的对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表。
5.期末处理
自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转期业务。进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。
6.综合辅助账
综合辅助账用于综合查询科目辅助明细账和科目辅助汇总表。
4.1.2 总账系统与其他子系统的主要关系
总账系统属于财务管理系统的一部分，而财务系统与其他系统成并行关系。财务系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。
总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，它概括地反映企业供产销等全部经济业务的综合信息，它在财务管理系统中处于中枢地位。总账系统与其他系统之间的数据传递关系如第1章。
总账系统接收薪资系统、固定资产系统、应收应付系统、资金管理、网上银行、报账中心、成本管理、项目管理、存货核算等系统生成的凭证。
总账系统向UFO、管理驾驶舱、财务分析系统等提供财务数据生成财务报表及其他财务分析表。
4.1.3 本章应用案例
1.总账控制参数
总账控制参数见。
2.期初余额
（1）总账期初余额表。
（2）辅助账期初余额表。
3.日常业务
（1）凭证管理。2006年12月份经济业务如下：
1）12月2日，采购部李平购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
借：营业费用（5501）200
贷：现金（1001）
200
2）12月3日，财务部李四从工行提取现金10000元，作为备用金，现金支票号XJ001.
借：现金（1001）
10000
贷：银行存款/工行存款（100201）
10000
3）12月5日，收到兴华公司投资资金10000美元，汇率1：7.425，转账支票号ZZW001.
借：银行存款/中行存款（100202）74250
贷：实收资本（3101）
74250
4）12月8日，采购部赵六采购原纸10吨，5000元/吨，材料直接入库，货款以行存款支付，转账支票号ZZR001.
借：原材料/生产用原材料（121101）50000
贷：银行存款/工行存款（100201）50000
5）12月12日，销售部孙健收到天宏公司转来一张转账支票，金额99600元，用以还前欠货款，转账支票号ZZR002.
借：银行存款/工行存款（100201）99600
贷：应收账款（1131）
99600
6）12月14日，采购部李平从兴华公司购入键盘200只，单价40元。票号F44，税货款暂欠，商品已验收入库，适用税率17%。
借：库存商品（1243）
8000
应交税金/应交增值税/进项税额（21710101）1360
贷：应付账款（2121）
9360
7）12月16日，总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号ZZR003.
借：管理费用/招待费（550205）1200
贷：银行存款/工行存款（100201）1200
8）12月18日，总经理办公室王伟出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。票号C55.
借：管理费用/差旅费（550204）1800
现金（1001）
200
贷：其他应收款（113302）
2000
9）12月20日，一车间领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4.
借：生产成本/直接材料（410101）
25000
贷：原材料/生产用原材料（121101）
25000
（2）出纳管理。12月25日，采购部李平借转账支票一张，支票号ZP155，预计金额5000元。
4.期未业务
（1）银行对账。
1）银行对账期初。光华公司银行账的启用日期为2006.12.01，工行人民币户企业日记账调整前余额为511057.16元，银行对账单调整前余额为533829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款22772.00元，业务日期：2006.11.30，票号：ZZP001.
2）银行对账单。
（2）自动转账定义。
1）自定义结转：
i）计提短期借款利息（年利率8%）。
借：财务费用（5503）取对方科目计算结果
贷：预提费用（2191）2101科目的贷方期初余额*8%÷12
ii）利用自定义转账功能定义“总经理办公室摊销本月报刊费”转账凭证。
借：管理费用/其他（550207）
JG（）
贷：待摊费用/报刊费（130101）
642/12
2）期间损益结转。